Conocer la salud financiera y el historial de cumplimiento de una empresa en Perú es fundamental antes de establecer cualquier relación comercial, ya sea como proveedor, inversionista o socio. La falta de due diligence puede exponer su negocio a altos riesgos de fraude, incumplimiento o incobrabilidad.
A continuación, presentamos la guía completa para verificar las obligaciones financieras y legales de una compañía en Perú.
En Perú, la información sobre deudas está dispersa en diversas entidades reguladoras y registros oficiales. Aquí detallamos los principales métodos de consulta:
La SUNAT es la fuente principal para conocer la situación fiscal de una empresa (identificada por su RUC).
La SBS administra la Central de Riesgos, que compila información crediticia de todo el sistema financiero peruano.
La consulta en protestos y deudas morosas en privadas, que consolida información no solo bancaria (similar a la SBS), sino también comercial y de protestos.
Las deudas pueden llevar a demandas judiciales o arbitrajes. Es vital revisar el historial legal.
La Superintendencia Nacional de los Registros Públicos (SUNARP) permite verificar bienes y gravámenes.
La plataforma Sheriff elimina la complejidad de consultar múltiples fuentes dispersas (SUNAT, SBS, Poder Judicial, etc.) al integrarlas y procesarlas automáticamente con Inteligencia Artificial.
Al ingresar el RUC de la empresa, la plataforma activa el Riesgo Ayudante (módulo de solvencia crediticia) para:
Sheriff transforma el largo y tedioso proceso de due diligence en una consulta ágil y precisa, asegurando que su negocio siempre tenga la data más actual y relevante.
Para una evaluación completa, es crucial entender las diferentes categorías de obligaciones que pueden impactar a una empresa:
Obligaciones directas con la SUNAT, incluyendo el Impuesto a la Renta, IGV o deudas por multas e intereses.
Créditos y préstamos adquiridos con bancos, cajas, cooperativas y otras entidades supervisadas por la SBS. Es la deuda tradicionalmente asociada a la solvencia.
Obligaciones con proveedores, impagos de facturas, letras o pagarés no honrados, que se reflejan en las centrales de riesgo privadas (como Infocorp/Equifax) y demuestran la liquidez y el cumplimiento con el sector privado.
Procesos judiciales activos o sentencias firmes por falta de cumplimiento de contratos u obligaciones, que indican un riesgo legal y potencial desembolso futuro.
Acciones legales (judiciales o de la SUNAT) que han inmovilizado o gravado bienes o cuentas bancarias de la empresa para asegurar el pago de una deuda pendiente.
La verificación de deudas no es un mero formalismo, sino una estrategia de mitigación de riesgos:
Saber si un cliente tiene deudas altas previene la incobrabilidad. Reduce el riesgo de otorgar crédito o despachar mercadería a una empresa con alta probabilidad de quiebra o suspensión de pagos.
Una empresa con problemas financieros puede incumplir con la calidad del servicio, la garantía o, en casos extremos, cerrar operaciones dejando al cliente con un producto o servicio incompleto.
Al asociarse con empresas con embargos o problemas tributarios graves, su negocio podría verse indirectamente afectado por futuras medidas cautelares o investigaciones.
Para los inversionistas, el nivel de deuda es un factor crítico que determina la salud financiera, la estabilidad y la valoración de la empresa.
Sí, es totalmente legal.
La gran mayoría de la información sobre deudas de personas jurídicas (RUC) se considera información pública en Perú, especialmente aquella publicada por las entidades estatales (SUNAT, Poder Judicial, SUNARP) o aquellas reguladas (SBS).
Las plataformas de due diligence, como Sheriff, integran esta información dentro de un marco de cumplimiento estricto, facilitando el acceso a datos que ya son públicos o que se obtienen mediante convenios legales con las centrales de riesgo.
La frecuencia de actualización varía según la fuente, lo que resalta la necesidad de una plataforma de monitoreo activo:
Para contrarrestar esta dispersión, plataformas como Sheriff aseguran que la información de las fuentes regulatorias peruanas se integre en tiempo real o con actualización mensual garantizada, además de ofrecer monitoreo 24/7 para notificar cualquier cambio en el perfil de riesgo.
Un reporte de deudas es solo el punto de partida. La clave está en saber leer las señales.
Preste atención a la clasificación de la SBS. Una calificación 'Deficiente', 'Dudoso' o 'Pérdida' es una señal de alarma inmediata que impacta directamente en su capacidad de pago.
Más allá del monto, busque la recurrencia de la morosidad, la existencia de embargos activos inscritos en SUNARP, y la presencia de demandas judiciales recientes por incumplimiento. Estos indican problemas sistémicos y no solo un bache financiero.
Si la deuda es alta, pero la empresa mantiene una calificación 'Normal' o 'Problemas Potenciales', analice el flujo de caja. Si la deuda está clasificada como 'Pérdida', la recomendación es abstenerse de otorgar crédito y buscar garantías reales si el negocio es esencial.
Utilice el reporte para ajustar los límites de crédito o los plazos de pago. Un reporte desfavorable no necesariamente significa "No", sino que su relación comercial debe estar protegida por garantías, pagos adelantados o seguros.
Contáctanos
